Банковская выписка по расчетному счету: порядок получения и пример

Банковская выписка по расчетному счету – это документ, выдаваемый финансовым учреждением по запросу клиента, отражающий следующие данные:

• Текущее финансовое состояние счета;
• Историю поступлений и расходов;
• Размер комиссий и сборов, взимаемых за обслуживание.

Выписка является копией банковских записей клиента и предоставляет информацию о его финансовом положении. Получение такого документа – право каждого владельца расчетного счета.

Когда необходима банковская выписка по счету

Для юридических лиц выписки по счету являются обязательными документами для подтверждения операций, проводимых по счету (согласно ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 г. N 402-ФЗ). Они используются в налоговом и бухгалтерском учете, представляются партнерам и клиентам, а также могут быть запрошены госорганами.

Владельцы расчетных счетов – не только юридические лица, но и физические лица, например, держатели пластиковых карт, чьи операции по счету обычно ограничены. Такие клиенты могут получать мини-выписки через банкоматы, содержащие базовую информацию о транзакциях и суммах. Полноценная выписка может понадобиться физическим лицам для получения ссуды, визы, подтверждения сделок, доходов и отсутствия долгов.

Для получения расширенной выписки клиенту необходимо посетить отделение банка, предъявив паспорт и договор на открытие расчетного счета.

Способы получения банковской выписки по расчетному счету

Финансовые учреждения предоставляют несколько способов получения выписки: удаленные и традиционные. Рассмотрим основные:

• Через онлайн-банкинг. Выписки доступны в личном кабинете клиента;
• Через SMS-информирование, после предварительного подключения услуги;
• По почте или электронной почте, с предварительной подпиской на уведомления;
• Через банкомат или терминал, при наличии привязанной к счету пластиковой карты;
• Через call-центр банка, предоставив номер счета и паспортные данные.

Финансовые учреждения хранят данные о операциях по счету в течение пяти лет. Владелец счета может запросить выписку за любой период, не превышающий этот срок. Также требования к хранению бухгалтерских документов составляют не менее пяти лет, но в отдельных случаях этот срок может быть увеличен.

Особенности электронной выписки по расчетному счету

Вопрос о признании электронной выписки в бухгалтерском и налоговом учете остается открытым. В России не существует законодательного акта, запрещающего хранить документы на бумаге. В то же время отсутствует и закон, разрешающий использование электронных выписок. Однако тенденции к переходу на цифровые форматы весьма явные, учитывая, что банки все чаще предлагают самостоятельное оформление и заверение учетных документов клиентами.

• Средние и крупные компании, управляющие несколькими расчетными счетами, активно используют электронный документооборот. Они проводят сотни операций ежедневно и предпочитают избегать затрат на бумажные выписки.
• Закон требует, чтобы бумажные выписки хранились с приложенными подтверждающими документами, что приводит к дополнительным затратам на печать и обработку документов.

Особенности банковской выписки для юридических лиц

Кредитные учреждения обязаны вести детализированный учет операций в соответствии с Положением Центробанка России № 579-П от 27.02.17. Это включает в себя ведение лицевых счетов и предоставление клиентам выписок, содержащих информацию о целях операций и деталях всех транзакций.

Требования к форме и содержанию

Центробанк России не устанавливает обязательного образца выписки, поэтому каждая кредитная организация разрабатывает свою форму, соответствующую стандартам отчетности.

Многие кредитные учреждения используют утвержденный ФНС России образец выписки для ответа на запросы налоговых органов. Документ обязан содержать подробные данные о клиенте, дате, номере требования, операциях, участниках и суммах.

Для бухгалтерского учета важно точное наименование клиентской организации и номер договора об обслуживании, чтобы исключить ошибки при интерпретации данных.

Выписка оформляется на бланке банка и содержит табличное представление транзакций.

В соответствии с Постановлением № 579-П на автоматически сформированных документах не требуется подписей должностных лиц и штампов, однако документ оформляется на русском языке и сохраняется в течение всего срока хранения.

Для юридических лиц обязательно формирование архива, включающего первичные документы и регистры, срок хранения которых составляет 4 года согласно Налоговому кодексу РФ.

Различные банки предоставляют разнообразные услуги по выпискам, включая возможность получения документов на английском языке для клиентов, работающих с иностранными партнерами.

Порядок получения выписки

Клиенты и государственные органы могут получить выписки по расчетным счетам без оплаты. Однако возможно удержание комиссии за изготовление документа на бумаге или его пересылку. В последние годы такие платежи взимают редко. Сами данные предоставляются бесплатно.

Корпоративным клиентам доступны различные способы получения информации:

1. Запрос выписки онлайн — самый простой и доступный вариант. Этот метод доступен для компаний, которые подключены к системе удаленного управления счетом. Запрос обрабатывается за несколько секунд.
2. Оформление выписки в офисе — банковские работники выдают документ по запросу уполномоченного лица. В территориальное подразделение могут явиться директор ООО или его представитель.
3. Использование бухгалтерских программ и систем «1С» — многочисленные программы позволяют получать выписку по расчетному счету, интегрируясь с банковскими приложениями и упрощая обмен данными.

Налоговые органы запрашивают отчеты через защищенную электронную систему без уведомления клиента о передаче данных, соблюдая статью 86 Налогового кодекса РФ.

Таким образом, банковская выписка представляет собой сводные данные о безналичных расчетах компании, используемые для бухгалтерского и налогового учета, а также для контроля и оценки финансовой стабильности предприятия.

Как получить выписку из банка

Что такое банковская выписка, как она используется и где ее можно получить? Есть ли различия между выписками для физических и юридических лиц, и как они выглядят? Все эти вопросы мы рассмотрим в нашем материале, представив образец выписки.

Вам помогут документы и бланки:

• Определение банковской выписки
• Внешний вид банковской выписки
• Получение выписки из банка
• Особенности работы с выписками для юридических лиц
• Необходимость печати выписок
• Выводы

Определение банковской выписки

Что такое банковская выписка? Это документ, в котором отражены все операции по счету за определенный период времени. Этот документ может касаться как юридических лиц, так и физических лиц.

Безналичные платежи и использование банковских карт стали широко распространенными среди всех категорий клиентов. Многие предпочитают использовать карты даже при оплатах в интернете или в условиях пандемии COVID-19, что делает важным умение быстро получать сводную информацию о финансовых операциях по счету. Именно для этой цели и служит выписка из банка.

Специфика работы с выписками для юридических лиц подробно рассмотрена в статье.

Описание внешнего вида выписки из банка и структуры данных в ней будет рассмотрено ниже.

Особенности работы с выписками для юридических лиц

Как осуществляется бухгалтерский учет на специализированных банковских счетах, можно узнать в разделе счетов «КонсультантПлюс». Зарегистрируйтесь для получения бесплатного доступа и получите больше полезной информации.

Для бухгалтера банковская выписка по расчетному счету является важным документом. Важно отметить, что она не является первичным документом, такими являются платежные поручения. Однако выписка объединяет все первичные документы за период времени.

Как происходит обработка выписки банка и какие действия должен выполнить бухгалтер?

Сотрудник финансового отдела регулярно проверяет выписку банка и прикрепленные к ней платежные документы в зависимости от частоты финансовых операций по расчетному счету. При высокой активности платежей это может происходить ежедневно. Для индивидуальных предпринимателей и мелкого бизнеса частота может быть меньше, но важно не пропустить важные финансовые транзакции. Затем бухгалтер вносит информацию в учетную программу, что позволяет актуализировать данные по задолженностям и погашениям. На основе выписки и ее приложений формируются данные для налогового и бухгалтерского учета.

Информация о бухгалтерских программах для упрощенной системы налогообложения доступна здесь.

Необходимость печати выписок

Выписка по расчетным счетам необходима для внутренней отчетности, получения кредита, при банковских и налоговых проверках, а также для бухгалтерского учета компаний.

Для внутренней отчетности многие организации используют выписку для анализа расходов и доходов. Например, можно отфильтровать операции с конкретным контрагентом в Excel-формате выписки.

При получении кредита в банке важно предоставить выписку с расчетного счета, чтобы оценить платежеспособность бизнеса.

Банки и налоговые органы проверяют бизнес на соответствие законодательству, поэтому выписка помогает понять происхождение денежных средств и правильность налогообложения.

Если у компании несколько счетов в разных банках, важно предоставить выписки по всем счетам, чтобы избежать недоразумений и вопросов от финансовых учреждений.

Для ведения бухгалтерского учета выписка необходима для сверки операций по расчетному счету с бухгалтерскими данными.

Содержание банковской выписки

Формат выписки зависит от банка, однако в ней всегда указываются:

• реквизиты банка и клиента;
• общий баланс счета;
• номер расчетного счета;
• список операций за выбранный период с указанием валюты, суммы, даты и времени, получателя или отправителя платежа.

Банки хранят информацию о операциях пять лет, что позволяет заказать выписку за любой интересующий период.

Смежные темы для бизнеса

• Транспортная экспедиция: что это и как правильно оформить
• Как оформить перевод сотрудника на другую должность
• Налоговая служба утвердила новые формы уведомления об открытии зарубежного счета
• Что нужно знать бизнесу про вывоз мусора
• Расписка

Индивидуальные условия для среднего и крупного бизнеса

• Бесплатные переводы физлицам до 15 млн рублей в месяц
• Кредиты до 200 млн рублей по специальным ставкам
• Биржевой овернайт — размещайте свободные деньги на ночь на бирже, возвращайте утром с процентами

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673

Банковская выписка по расчетному счету – это образец документа, который может быть получен по запросу клиента. Как именно получить банковскую выписку по расчетному счету?

Определение банковской выписки по счету

Банковская выписка по расчетному счету – это документ, выдаваемый финансовым учреждением по запросу клиента, отражающий следующие данные:

• Текущее финансовое состояние счета;
• Историю поступлений и расходов;
• Размер комиссий и сборов, взимаемых за обслуживание.

Выписка является копией банковских записей клиента и предоставляет информацию о его финансовом положении. Получение такого документа – право каждого владельца расчетного счета.

Когда необходима банковская выписка по счету

Для юридических лиц выписки по счету являются обязательными документами для подтверждения операций, проводимых по счету (согласно ст. 9 Федерального закона от 06.12.2011 г. N 402-ФЗ). Они используются в налоговом и бухгалтерском учете, представляются партнерам и клиентам, а также могут быть запрошены госорганами.

Владельцы расчетных счетов – не только юридические лица, но и физические лица, например, держатели пластиковых карт, чьи операции по счету обычно ограничены. Такие клиенты могут получать мини-выписки через банкоматы, содержащие базовую информацию о транзакциях и суммах. Полноценная выписка может понадобиться физическим лицам для получения ссуды, визы, подтверждения сделок, доходов и отсутствия долгов.

Для получения расширенной выписки клиенту необходимо посетить отделение банка, предъявив паспорт и договор на открытие расчетного счета.

Способы получения банковской выписки по расчетному счету

Финансовые учреждения предоставляют несколько способов получения выписки: удаленные и традиционные. Рассмотрим основные:

• Через онлайн-банкинг. Выписки доступны в личном кабинете клиента;
• Через SMS-информирование, после предварительного подключения услуги;
• По почте или электронной почте, с предварительной подпиской на уведомления;
• Через банкомат или терминал, при наличии привязанной к счету пластиковой карты;
• Через call-центр банка, предоставив номер счета и паспортные данные.

Финансовые учреждения хранят данные о операциях по счету в течение пяти лет. Владелец счета может запросить выписку за любой период, не превышающий этот срок. Также требования к хранению бухгалтерских документов составляют не менее пяти лет, но в отдельных случаях этот срок может быть увеличен.

Особенности электронной выписки по расчетному счету

Вопрос о признании электронной выписки в бухгалтерском и налоговом учете остается открытым. В России не существует законодательного акта, запрещающего хранить документы на бумаге. В то же время отсутствует и закон, разрешающий использование электронных выписок. Однако тенденции к переходу на цифровые форматы весьма явные, учитывая, что банки все чаще предлагают самостоятельное оформление и заверение учетных документов клиентами.

• Средние и крупные компании, управляющие несколькими расчетными счетами, активно используют электронный документооборот. Они проводят сотни операций ежедневно и предпочитают избегать затрат на бумажные выписки.
• Закон требует, чтобы бумажные выписки хранились с приложенными подтверждающими документами, что приводит к дополнительным затратам на печать и обработку документов.

Особенности банковской выписки для юридических лиц

Кредитные учреждения обязаны вести детализированный учет операций в соответствии с Положением Центробанка России № 579-П от 27.02.17. Это включает в себя ведение лицевых счетов и предоставление клиентам выписок, содержащих информацию о целях операций и деталях всех транзакций.

Требования к форме и содержанию

Центробанк России не устанавливает обязательного образца выписки, поэтому каждая кредитная организация разрабатывает свою форму, соответствующую стандартам отчетности.

Многие кредитные учреждения используют утвержденный ФНС России образец выписки для ответа на запросы налоговых органов. Документ обязан содержать подробные данные о клиенте, дате, номере требования, операциях, участниках и суммах.

Для бухгалтерского учета важно точное наименование клиентской организации и номер договора об обслуживании, чтобы исключить ошибки при интерпретации данных.

Выписка оформляется на бланке банка и содержит табличное представление транзакций.

В соответствии с Постановлением № 579-П на автоматически сформированных документах не требуется подписей должностных лиц и штампов, однако документ оформляется на русском языке и сохраняется в течение всего срока хранения.

Для юридических лиц обязательно формирование архива, включающего первичные документы и регистры, срок хранения которых составляет 4 года согласно Налоговому кодексу РФ.

Различные банки предоставляют разнообразные услуги по выпискам, включая возможность получения документов на английском языке для клиентов, работающих с иностранными партнерами.

Порядок получения выписки

Клиенты и государственные органы могут получить выписки по расчетным счетам без оплаты. Однако возможно удержание комиссии за изготовление документа на бумаге или его пересылку. В последние годы такие платежи взимают редко. Сами данные предоставляются бесплатно.

Корпоративным клиентам доступны различные способы получения информации:

1. Запрос выписки онлайн — самый простой и доступный вариант. Этот метод доступен для компаний, которые подключены к системе удаленного управления счетом. Запрос обрабатывается за несколько секунд.
2. Оформление выписки в офисе — банковские работники выдают документ по запросу уполномоченного лица. В территориальное подразделение могут явиться директор ООО или его представитель.
3. Использование бухгалтерских программ и систем «1С» — многочисленные программы позволяют получать выписку по расчетному счету, интегрируясь с банковскими приложениями и упрощая обмен данными.

Налоговые органы запрашивают отчеты через защищенную электронную систему без уведомления клиента о передаче данных, соблюдая статью 86 Налогового кодекса РФ.

Таким образом, банковская выписка представляет собой сводные данные о безналичных расчетах компании, используемые для бухгалтерского и налогового учета, а также для контроля и оценки финансовой стабильности предприятия.

Как получить выписку из банка

Что такое банковская выписка, как она используется и где ее можно получить? Есть ли различия между выписками для физических и юридических лиц, и как они выглядят? Все эти вопросы мы рассмотрим в нашем материале, представив образец выписки.

Вам помогут документы и бланки:

• Определение банковской выписки
• Внешний вид банковской выписки
• Получение выписки из банка
• Особенности работы с выписками для юридических лиц
• Необходимость печати выписок
• Выводы

Определение банковской выписки

Что такое банковская выписка? Это документ, в котором отражены все операции по счету за определенный период времени. Этот документ может касаться как юридических лиц, так и физических лиц.

Безналичные платежи и использование банковских карт стали широко распространенными среди всех категорий клиентов. Многие предпочитают использовать карты даже при оплатах в интернете или в условиях пандемии COVID-19, что делает важным умение быстро получать сводную информацию о финансовых операциях по счету. Именно для этой цели и служит выписка из банка.

Специфика работы с выписками для юридических лиц подробно рассмотрена в статье.

Описание внешнего вида выписки из банка и структуры данных в ней будет рассмотрено ниже.

Особенности работы с выписками для юридических лиц

Как осуществляется бухгалтерский учет на специализированных банковских счетах, можно узнать в разделе счетов «КонсультантПлюс». Зарегистрируйтесь для получения бесплатного доступа и получите больше полезной информации.

Для бухгалтера банковская выписка по расчетному счету является важным документом. Важно отметить, что она не является первичным документом, такими являются платежные поручения. Однако выписка объединяет все первичные документы за период времени.

Как происходит обработка выписки банка и какие действия должен выполнить бухгалтер?

Сотрудник финансового отдела регулярно проверяет выписку банка и прикрепленные к ней платежные документы в зависимости от частоты финансовых операций по расчетному счету. При высокой активности платежей это может происходить ежедневно. Для индивидуальных предпринимателей и мелкого бизнеса частота может быть меньше, но важно не пропустить важные финансовые транзакции. Затем бухгалтер вносит информацию в учетную программу, что позволяет актуализировать данные по задолженностям и погашениям. На основе выписки и ее приложений формируются данные для налогового и бухгалтерского учета.

Информация о бухгалтерских программах для упрощенной системы налогообложения доступна здесь.

Необходимость печати выписок

Выписка по расчетным счетам необходима для внутренней отчетности, получения кредита, при банковских и налоговых проверках, а также для бухгалтерского учета компаний.

Для внутренней отчетности многие организации используют выписку для анализа расходов и доходов. Например, можно отфильтровать операции с конкретным контрагентом в Excel-формате выписки.

При получении кредита в банке важно предоставить выписку с расчетного счета, чтобы оценить платежеспособность бизнеса.

Банки и налоговые органы проверяют бизнес на соответствие законодательству, поэтому выписка помогает понять происхождение денежных средств и правильность налогообложения.

Если у компании несколько счетов в разных банках, важно предоставить выписки по всем счетам, чтобы избежать недоразумений и вопросов от финансовых учреждений.

Для ведения бухгалтерского учета выписка необходима для сверки операций по расчетному счету с бухгалтерскими данными.

Содержание банковской выписки

Формат выписки зависит от банка, однако в ней всегда указываются:

• реквизиты банка и клиента;
• общий баланс счета;
• номер расчетного счета;
• список операций за выбранный период с указанием валюты, суммы, даты и времени, получателя или отправителя платежа.

Банки хранят информацию о операциях пять лет, что позволяет заказать выписку за любой интересующий период.

Смежные темы для бизнеса

• Транспортная экспедиция: что это и как правильно оформить
• Как оформить перевод сотрудника на другую должность
• Налоговая служба утвердила новые формы уведомления об открытии зарубежного счета
• Что нужно знать бизнесу про вывоз мусора
• Расписка

Индивидуальные условия для среднего и крупного бизнеса

• Бесплатные переводы физлицам до 15 млн рублей в месяц
• Кредиты до 200 млн рублей по специальным ставкам
• Биржевой овернайт — размещайте свободные деньги на ночь на бирже, возвращайте утром с процентами

АО «Тинькофф Банк», лицензия №2673